
REGULATION (EC) No 2423/2001 OF THE EUROPEAN CENTRAL BANK of 22 November 2001 concerning the consolidated balance sheet of the monetary financial institutions sector (ECB/2001/13) (repealed) 

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Definitions
Article 1 
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Actual reporting population
Article 2 
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
List of MFIs for statistical purposes
Article 3 
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Statistical reporting requirements
Article 4 
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Use of the reported statistical information for the purposes of Regulation (EC) No 2818/98 (ECB/1998/15)
Article 5 
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Verification and compulsory collection
Article 6 
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Transitional provisions
Article 7 
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Repeal
Article 8 
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Article 9 
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
ANNEX I
STATISTICAL REPORTING REQUIREMENTS AND CLASSIFICATION PRINCIPLES
PART 1
Monetary financial institutions and statistical reporting requirementsIntroduction 

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I. Monetary financial institutions 
 1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 2. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 3. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 4. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 5. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 6. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 7. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 8. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 9. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

II. Accounting rules 

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

III. The consolidated balance sheet on a monthly basis: stocks 
Objective 
 1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Requirements 
 2. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 3. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (i) 
Instrument and maturity categories 
 (a) Liabilities 
 4. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 5. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (b) Assets 
 6. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (ii) 
Currencies 
 7. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (iii) 
Counterparties 
 8. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 9. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (iv) 
Purpose of loans 
 10. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (v) 
Cross-relating instrument and maturity categories with currencies and counterparties 
 11. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 12. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 13. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (vi) 
Residency of the holders of MMF shares/units 
 13a. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 13b. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 13c. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 13d. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (a) 
Issuing MMFs 

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (b) 
MFIs and OFIs as custodians of MMF shares/units 

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (c) 
MFIs and OFIs as reporters of transactions of residents with non-residents involving shares/units of a resident MMF 

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 13e. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Timeliness 
 14. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Statistical valuation of deposit liabilities and loans 
 15. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 16. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

IV. Balance sheet statistics at quarterly frequency (stocks) 
Objective 
 1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Requirements 
 2. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (a) 
Subsector and maturity breakdown of credit to non-MFIs of the participating Member States 
 3. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 4. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (b) 
Subsector breakdown of MFI deposit liabilities to the general government (other than central government) of the participating Member States 
 5. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (c) 
Country breakdown 
 6. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 6a. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (d) 
Currency breakdown 
 7. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 7a. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
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 (e) 
Sector breakdowns of positions with counterparties outside the participating Member States (non-participating Member States and the rest of the world) 
 8. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Timeliness 
 9. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 9a. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Statistical valuation of deposit liabilities and loans 
 10. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

V. Compilation of flows statistics 
Objective 
 1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Requirements 
 2. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 3. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 4. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 5. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Write-offs / write-downs of loans 
 6. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (i) 
Instrument and maturity categories 
 7. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (ii) 
Currencies 
 8. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (iii) 
Counterparties 
 9. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (iv) 
Timeliness 
 10. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Price revaluation of securities 
 11. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (i) 
Instrument and maturity categories 
 (a) Liabilities 
 12. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (b) Assets 
 13. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (ii) 
Currencies 
 14. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (iii) 
Counterparties 
 15. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 16. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 (iv) 
Timeliness 
 17. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

PART 2
Required breakdowns
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

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PART 3
Definitions relating to the consolidated balance sheet to be submitted to the ECB - instrument categories of liabilities and assetsGeneral definitions 

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Definitions of sectors 

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Definitions of instrument categories 

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Detailed description of instrument categories of the monthly aggregated balance sheet of the MFI sector 

ANNEX II
SPECIFIC AND TRANSITIONAL PROVISIONS AND PROVISIONS ON MERGERS INVOLVING CREDIT INSTITUTIONS IN RESPECT OF THE APPLICATION OF THE MINIMUM RESERVE SYSTEM

PART 1Specific provisions 
 I. Credit institutions as full reporters 
 1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 II. Reporting scheme for credit institutions in the ‘tail’ 
 2. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 III. Reporting on a consolidated basis as a group by credit institutions subject to the ESCB minimum reserve system 
 3. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 4. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 IV. The column ‘of which credit institutions subject to reserve requirements, ECB and NCBs’ 
 5. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 6. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

PART 2Transitional provisions 
 7. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

PART 3Mergers involving credit institutions 
 8. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 9. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 10. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 11. Temporary derogation from the normal reporting procedures for the acquiring institution 

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

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APPENDIX
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ANNEX III
STATISTICAL REPORTING REQUIREMENTS FOR SMALL MFIs THAT ARE NOT CREDIT INSTITUTIONS AND CLASSIFICATION PRINCIPLES FOR INDIVIDUAL ELECTRONIC MONEY INSTITUTIONS
1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

2. Pursuant to Article 2(4), NCBs may grant derogations from their statistical reporting requirements to individual electronic money institutions if at least one of the following conditions is fulfilled: 

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

3. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

4. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

ANNEX IV
MINIMUM STANDARDS TO BE APPLIED BY THE ACTUAL REPORTING POPULATION
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

1. Minimum standards for transmission 

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

2. Minimum standards for accuracy 

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

3. Minimum standards for conceptual compliance 

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

4. Minimum standards for revisions 

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

ANNEX V
TRANSITIONAL PROVISIONS FOR THE APPLICATION OF THIS REGULATION

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
